O dia de fechamento de mês pode ser bastante feliz para alguns e decepcionante para outros.

Feliz, porque o resultado pode ser satisfatório e a empresa está com uma ótima perspectiva de crescimento. Decepcionante para outros, pois o balanço final pode não ser tão entusiasmado assim.

Contudo, de toda forma: é importante fazer para saber se a situação está boa ou não.

Nesse artigo, mostraremos como você pode fazer o fechamento de mês de maneira eficiente e tiramos as principais dúvidas sobre o assunto. Boa leitura!

Por que sempre fazer o fechamento de mês da empresa?

O fechamento de mês da empresa é a hora em que o gestor financeiro ou responsável pelo negócio analisa o resultado financeiro do mês, avalia o orçamento e planeja os próximos passos.

Ou seja, trata-se de um momento de organização e estratégia.

Quando esse processo não ocorre, o representante pode tomar decisões equivocadas em relação à empresa. Por exemplo, o negócio pode estar sem capital de giro e, mesmo assim, não tomar medidas necessárias para mudar esse cenário, como contratar a antecipação de recebíveis.

Fazendo o fechamento de mês, você consegue analisar a situação financeira e, dessa forma, saber se deve reduzir custos, fazer novos investimentos, contratarcrédito, entre outras decisões.

Como fazer o fechamento de mês da empresa?

Com uma boa organização, o fechamento de mês da empresa pode ser rápido e eficiente. Confira o passo a passo a seguir:

1. – Faça o levantamento de capital da empresa

Primeiro, é preciso ter uma noção geral do financeiro da empresa, afinal, as movimentações de um mês influenciam diretamente no quadro geral da empresa.

Portanto, procure levantar todos os ativos (o que traz retorno para a empresa, como títulos financeiros) e passivos (responsabilidades financeiras, como impostos) da organização.

2. – Verifique os lançamentos contábeis do mês

A contabilidade e o departamento financeiro precisam estar alinhados, pois são as informações contábeis que servem como a base para a tomada de decisões financeiras.

Por isso, é preciso garantir que todos os lançamentos contábeis foram registrados corretamente. Então:

1. verifique se todas as contas foram atualizadas;
2. cheque se não há nenhum lançamento duplicado ou faltando
3. certifique-se a veracidade de todas as informações, como data, valor e descrição da transação.

Nesse caso, se for responsável por essa parte, peça ajuda ao contador da empresa para revisar os lançamentos do mês.

3. – Analise o fluxo de caixa

Em seguida, é importante saber que o registro do fluxo de caixa da organização será atualizado ao longo de todo o mês.

Do contrário, você terá bem mais trabalho do que o esperado ou pode ter grandes surpresas quando os números não baterem.

Nesta etapa, é preciso conferir se o fluxo de caixa está balanceado, checar se há despesas não registradas. Em seguida, some todas as receitas e subtraia todos os custos para o obter o saldo final.

4. – Considere as contas a pagar e a receber

Dentro do fluxo de caixa, não entram receitas e despesas ainda não recebidas ou pagas.

Portanto, você precisa contabilizar as contas a pagar e a receber, analisando a quantia que a empresa pode contar ou não no próximo mês.

Dessa forma, é possível evitar planejar um pagamento ou investimento antes de receber o dinheiro, por exemplo.

5. – Faça uma análise de como foi o mês

Por fim, chegou a parte principal: analisar o resultado do mês. Ao analisar os dados, avalie algumas questões, como:

1. Como estão as despesas?
2. Precisa cortar ou reduzir alguma despesa?
3. O que deu certo nesse mês?
4. Estamos dentro do orçamento?
5. Existem dívidas? Se sim, quais?
6. Qual foi a diferença deste mês para o anterior?

Nessa parte, vale bastante a pena contar com o apoio de gráficos e indicadores financeiros, como o ROE, para ter insights valiosos.

Por fim, monte um relatório de fechamento de mês com todos os dados do mês anterior, incluindo saldo de caixa, as contas a pagar e a receber, as despesas e custos do mês, as vendas e os estoques. Esse documento será fundamental para ter um quadro comparativo em relação aos próximos meses.

Perguntas frequentes sobre o fechamento de mês

Qual é o prazo ideal para o fechamento de mês?

Idealmente, o fechamento de mês ocorre no quarto dia útil do mês.

Quais são os relatórios financeiros que devem ser gerados durante o fechamento de mês?

Depende um pouco do porte e tipo de empresa. Contudo, no geral, os relatórios gerados são:

1. Balancete de verificação: relatório com todas as contas contábeis da empresa e saldos.
2. Demonstração do Resultado do Exercício (DRE): o documento apresenta todas as entradas e saídas de dinheiro da empresa no mês.
3. Relatório de contas a pagar e a receber: lista de futuros recebimentos e pagamentos da empresa.
4. Relatório de despesas por centro de custo: despesas relacionadas a um determinado setor, projeto ou atividade da empresa.
5. Relatório de estoque: relação dos itens no estoque.

Entendeu? Em resumo, o fechamento de mês compila todas informações financeiras e contábeis da empresa dentro de 30 dias como uma forma de manter as finanças organizadas e tomar decisões estratégicas.

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